So nutzen Sie F&E-Steuergutschriften

Laut Gesetz müssen Unternehmen ihre jährlichen Steuererklärungen nach ihren Einkünften, Gewinnen und anderen steuerpflichtigen Vermögenswerten und Anschaffungen abgeben. Glücklicherweise gibt es ein paar Techniken, um Steuerverpflichtungen zu reduzieren; man muss sich ihrer nur bewusst sein. F&E-Steuergutschriften stehen Geschäftsinhabern eines einzelnen Unternehmens oder mehrerer Unternehmen zur Verfügung. Die Steuergutschrift kann direkt auf die Steuerschulden des Unternehmens angewendet werden, was den geschuldeten Betrag reduziert und dem Unternehmen mehr Geld zur Verfügung stellt, um in das Wachstum des Unternehmens zu investieren. Es ist ideal, über eine solche zusätzliche Cashflow-Quelle zu verfügen, die dazu beiträgt, das Funktionieren und vielleicht Profitieren des Unternehmens in einem herausfordernden Wirtschaftsklima aufrechtzuerhalten, das von Inflation und unsicheren Volkswirtschaften geplagt wird. Da das Gesetz keine Obergrenze für die Gutschriften vorschreibt, ist davon auszugehen, dass je größer die F&E-Aktivitäten eines Unternehmens sind, desto größer ist die Wahrscheinlichkeit, dass diese Steuervergünstigungen erheblich ausfallen werden. Die F&E-Steuerforderung wird durch die qualifizierten Forschungs- und Entwicklungsanstrengungen und -ausgaben des Unternehmens bestimmt. Wenn ein Unternehmen Steuergutschriften für F&E beantragt, bestätigt es, dass es zuvor das IRS-Formular 6765 eingereicht hat, das Formular „Gutschrift für zunehmende Forschungsaktivitäten“, das die Forschungsaktivitäten des Unternehmens und die damit verbundenen Kosten auflistet. Verwenden Sie entweder die reguläre Anrechnungsmethode oder die alternative vereinfachte Anrechnungsmethode, bei der es sich um die Berechnung der Steuergutschrift auf der Grundlage dieses Dokuments handelt. Als Methode sollte der Ansatz gewählt werden, der für das Unternehmen am vorteilhaftesten und am einfachsten zu implementieren ist. Daher ist die Beantragung der F&E-Steuergutschrift möglicherweise nicht so einfach, wie es sich anhört, da das Unternehmen nachweisen muss, dass es Anspruch auf die Steuergutschrift hat, bevor es einen Anspruch geltend machen kann. Obwohl die Eignungskriterien ziemlich weit gefasst sind, muss es zwei wichtige Anforderungen erfüllen: Es handelt sich um eine Forschungs- und Entwicklungstätigkeit, und es wurde vom Unternehmen als Teil seines regulären Betriebs bezahlt. Gerade diese Anforderung empfinden viele Unternehmen als herausfordernd und stellen fest, dass sie nicht über die Ressourcen dafür verfügen.

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Wie beantrage ich F&E-Steuergutschriften?

So wie Unternehmen jedes Jahr Steuerunterlagen einreichen müssen, müssen die für den Erhalt von F&E-Steuergutschriften erforderlichen Unterlagen ausgefüllt werden, bevor die Erklärungen eingereicht werden. Im selben Jahr, in dem die Steuererklärung eingereicht wird, wurden auch die Forschungs- und Entwicklungsanstrengungen durchgeführt. Wenn das Unternehmen beispielsweise für das Jahr 2021 berichtet, müssen alle F&E-bezogenen Bemühungen und Ausgaben in diesem Kalenderjahr stattgefunden haben. Das Unternehmen hat jedoch die Möglichkeit, eine frühere Anmeldung zu ändern, bei der die Steuergutschriften in den letzten drei Jahren nicht verbraucht wurden. Da Steuergutschriften jedoch nicht erstattungsfähig sind, können sie auf die folgenden 20 Jahre übertragen werden, wenn sie nicht für das Jahr verwendet wurden, für das sie beantragt wurden. Die Steuererklärungen des Unternehmens sollten zeitnah eingereicht werden, und die F&E-Steuergutschriften sollten direkt auf die Steuerschulden angerechnet werden. Das Unternehmen kann die Steuergutschriften weiterhin nutzen, indem es eine Änderung beantragt, wenn es sich immer noch nicht für sie qualifizieren kann, weil es seine Unterlagen und Belege verarbeitet. Wenn ein Unternehmen beispielsweise seine Forschungs- und Entwicklungskosten im Jahr 2021 ermitteln und berechnen konnte, aber die Frist für die Einreichung von Steuererklärungen nicht einhalten konnte, kann es seine Absicht bekunden, seine Steuererklärungen für 2021 zu ändern, um die Steuergutschriften einzubeziehen, sobald dies der Fall ist wird nach der Einreichung anspruchsberechtigt. Erst drei Jahre nach dem ersten Anmeldetag ist dies möglich. Damit das Unternehmen seine Steuergutschriften problemlos im selben Jahr nutzen kann, erscheint es ratsam, Berater zu beauftragen, die sich ausschließlich auf die Förderkriterien und die Schätzung der F&E-Steuergutschriften konzentrieren.

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Suche nach Beratern für F&E-Steuergutschriften

Sie sollten in der Lage sein, die besten in der Branche zu finden, da Buchhaltungsunternehmen und Berater nicht auf die gleiche Weise erstellt werden, was Ihre Erfolgschancen erhöht. Darüber hinaus muss das Unternehmen die Experten für ihre Dienste bezahlen; Während dies zu zusätzlichen Kosten führt, sind sie vorteilhaft. Das Verfahren zur Einreichung eines Antrags auf F&E-Steuergutschriften ist unkompliziert, erfordert jedoch einen erheblichen Aufwand und Zeitaufwand, der unmöglich wäre, wenn der Geschäftsinhaber dies alleine tun würde, geschweige denn ohne die Hilfe eines Teams. Selbst Einzelpersonen mit den besten Absichten werden Schwierigkeiten haben, das Unternehmen regelmäßig am Laufen zu halten und gleichzeitig die Anforderungen für die Einreichung von Anträgen auf F&E-Steuergutschriften zu erfüllen. In diesem Fall wäre es besser, die Hilfe von Spezialisten für die Verwaltung von F&E-Steuergutschriftansprüchen in Anspruch zu nehmen. Die Fachleute führen Machbarkeitsanalysen Ihrer F&E-Ausgaben und -Aktivitäten durch. Die qualifizierenden Aktivitäten für Forschung und Entwicklung und Gebühren werden durch die Machbarkeitsstudie identifiziert, die dann durch Audits, Bewertungen und Interviews eines Expertenteams validiert wird. Das Unternehmen wird als nächstes die Ergebnisse des Machbarkeitsberichts zusammen mit einer Prognose möglicher Steuergutschriften anbieten, die dem Unternehmen zur Verfügung stehen könnten. Zu diesem Zeitpunkt wird ein Vertrag erstellt, und die Firma beginnt mit der Zusammenarbeit mit Ihrem Unternehmen, um die erforderlichen Unterlagen zusammenzustellen, die Ansprüche einzureichen und Sie zu unterstützen, wenn der IRS eine tatsächliche Prüfung durchführt. Zu diesem Zeitpunkt bietet Ihnen die Firma auch ihre finanziellen Kosten an. Wenn Sie diese akzeptieren, wird eine neue Vereinbarung getroffen. Der IRS wird nach Erhalt Ihres Antrags auf Steuergutschriften Mitarbeiter entsenden, um Ihre Ansprüche zu prüfen und zu prüfen. Es gibt nur eine Handvoll Firmen, die diese Dienstleistungen anbieten, und Sie können andere Geschäftsinhaber um Empfehlungen bitten, mit welchen Firmen sie zusammenarbeiten. Sie können sie sicherlich im Internet finden, da sie auf diese Weise mehr Kunden erreichen, nehmen Sie sich die Zeit, ihre Website zu besuchen und sich über die von ihnen angebotenen Dienstleistungen zu informieren. Wenn sie überzeugend wirken, können Sie sie für ein erstes Beratungsgespräch kontaktieren. Was auch immer die Ergebnisse sein mögen, fühlen Sie sich nicht überstürzt oder gezwungen, das Geschäft sofort abzuschließen, die meisten dieser Firmen bieten eine kostenlose Beratung an.